Зарегистрирован: 28.07.2013 Сообщения: 427 Благодарности: 57/16 Откуда: г. Карши
Добавлено: Ср Ноя 22, 2017 2:12 pm Заголовок сообщения: Какой субсчёт счёта 93 нужно указать?
Умида писал(а):
Anchorfree писал(а):
Какие будут проводки по этому пункту?
дт 44/64 - кт 93
Какой субсчёт счёта 93 нужно указать (при учёте положительной разницы возвращённой переплаты по налогу между суммой в ГНИ и в 1С)? 93.30 (Взысканные пени, штрафы, неустойки), 93.40 (Прибыли прошлых лет) и 93.60 (Доходы от списания кредиторской и депонентской задолженности), по-моему, не подходят. 93.90 (Прочие операционные доходы) указать?
По-моему, с этой суммы нужно будет заплатить единый налог по ставке основного вида деятельности — 5% (Дт 44.24 (Аванс по единому налогу (прочие) — Кт 51.10 (Расчётный счёт)).
Тогда в какой строке Приложения № 2 к Расчёту единого налогового платежа — "Прочие доходы" указать эту сумму?
В строке 60 — "доходы в виде стоимости излишков товарно-материальных запасов и прочего имущества, которые выявлены в результате инвентаризации"?
В строке 70 — "доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году"?
В строке 80 — "доходы от списания обязательств"?
В строке 100 — "доходы в виде возмещения ранее вычтенных расходов или убытков"?
Или в строке 180 — "иные доходы от операций, непосредственно не связанных с производством и реализацией товаров (работ, услуг), - всего"? Что тогда писать в подстроках строки 180?
В Примечании к этому Приложению говорится, что "Доходы, указанные в строке 070, подлежат налогообложению с учётом проведения перерасчёта по налогам и другим обязательным платежам в соответствии с законодательством того периода, в котором они образованы." В этом случае перерасчёты по единому налогу, начиная с того периода нужно будет сдавать?
Зарегистрирован: 28.07.2013 Сообщения: 427 Благодарности: 57/16 Откуда: г. Карши
Добавлено: Ср Ноя 22, 2017 2:30 pm Заголовок сообщения: Например
Например, сумма переплаты по ЕНП по итогам 3-квартала 2017 года по ГНИ составляет 2.709.559,13 сум, а по 1С — 2.382.414,51 сум. Если ГНИ возвратит 2.709.559,13 сум, то я отражу сумму по 1С — 2.382.414,51 сум проводкой "Дт 51.10 — Кт 44.22 (Аванс по оплате ЕНП)", а положительную разницу в 327.144,62 сум проводкой "Дт 51.10 — Кт 93.90 (Прочие операционные доходы)"?
И в какой строке Приложения № 2 к Расчёту единого налогового платежа — "Прочие доходы" указать эту сумму?
Вы не можете начинать темы Вы не можете отвечать на сообщения Вы не можете редактировать свои сообщения Вы не можете удалять свои сообщения Вы не можете голосовать в опросах
FAQ
Поиск
Группы
Регистрация
Профиль
Личные сообщения
Вход
